關(guān)于印發(fā)《進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案》的通知

文章來源:上??萍?nbsp; |  發(fā)布時間:2023-06-07  |  【打印】 【關(guān)閉

  

  各有關(guān)單位:

  為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》(國辦發(fā)〔2021〕32號)以及《關(guān)于進一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》(滬委辦發(fā)〔2019〕78號)等文件精神,加快推動本市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點工作,市科委會同市財政局研究制定了《進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案》,現(xiàn)正式印發(fā),請遵照執(zhí)行。

  附件:進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案

  

  

  上海市科學(xué)技術(shù)委員會

上海市財政局

  2023年5月9日

  

  

  進一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案

   為貫徹落實黨中央、國務(wù)院和市委、市政府關(guān)于深化財政科研項目經(jīng)費改革精神,進一步探索更加符合科研規(guī)律的經(jīng)費管理機制,賦予科研人員更大的經(jīng)費使用自主權(quán),根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》(國辦發(fā)〔2021〕32號)以及《關(guān)于進一步深化科技體制機制改革 增強科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》(滬委辦發(fā)〔2019〕78號)、《上海市財政科研項目專項經(jīng)費管理辦法》(滬財發(fā)〔2023〕4號)等文件精神,結(jié)合本市前期試點工作開展實際,上海市科學(xué)技術(shù)委員會(以下簡稱“市科委”)、上海市財政局(以下簡稱“市財政局”)共同制定進一步完善財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案如下:

  一、工作目標(biāo)

  財政科研項目經(jīng)費“包干制”是擴大科研項目經(jīng)費管理自主權(quán)的重要舉措之一,為進一步深化科研領(lǐng)域“放管服”改革,推動建立符合科技創(chuàng)新規(guī)律的科研經(jīng)費管理模式,繼續(xù)推進本市自然基金項目科研經(jīng)費包干制試點,在“啟明星”“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目和軟科學(xué)項目中推行經(jīng)費“包干制”試點,在從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨立法人機構(gòu)探索開展經(jīng)費“包干制”試點,賦予科研單位和創(chuàng)新團隊更大的科研經(jīng)費使用自主權(quán),建立更加符合科技創(chuàng)新規(guī)律的經(jīng)費管理制度,切實減輕科研人員負擔(dān),調(diào)動科研人員積極性,激發(fā)社會創(chuàng)新活力,提升財政資金的使用效益,為建設(shè)具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心提供有力支撐。

  二、基本原則

 ?。ㄒ唬﹫猿忠匀藶楸?。以激勵、信任為出發(fā)點,最大限度簡化經(jīng)費使用過程中的管理環(huán)節(jié),給予科研人員充分信任,增強科研人員成就感、獲得感。

  (二)堅持分類實施。根據(jù)不同項目類型、不同創(chuàng)新主體的特點和科技創(chuàng)新工作規(guī)律,分類試點,確?!鞍芍啤卑l(fā)揮實效。

 ?。ㄈ﹫猿挚冃?dǎo)向。探索建立科研經(jīng)費管理、績效管理與誠信體系建設(shè)協(xié)調(diào)推進的制度體系,強化績效目標(biāo)管理,發(fā)揮績效評價對財政科研經(jīng)費使用的導(dǎo)向作用。

  三、試點范圍

  自2023年起,進一步擴大“包干制”試點范圍,將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目、“軟科學(xué)”項目、“基礎(chǔ)研究特區(qū)”項目、“揭榜掛帥”項目及部分獨立法人研究機構(gòu)等納入試點范圍,試點期限為3年。

 ?。ㄒ唬┥虾J凶匀豢茖W(xué)基金項目

  將上海市自然科學(xué)基金的部分項目納入試點范圍。

 ?。ǘ┥虾J小皢⒚餍恰焙汀皟?yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目

  將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目納入試點范圍。

  (三)“軟科學(xué)”項目

  將上海市軟科學(xué)項目中的青年和自選項目納入試點范圍。

 ?。ㄋ模盎A(chǔ)研究特區(qū)”項目

  開展“基礎(chǔ)研究特區(qū)”試點,探索“協(xié)議資助+負面清單”科研經(jīng)費管理模式。

  (五)“揭榜掛帥”項目

  在集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能等領(lǐng)域的揭榜掛帥科研項目納入試點范圍,探索“預(yù)算+負面清單”科研經(jīng)費管理模式。

 ?。┆毩⒎ㄈ搜邪l(fā)機構(gòu)

  在集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能等領(lǐng)域遴選一批從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨立法人研發(fā)機構(gòu),雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標(biāo)和經(jīng)費支持額度,開展經(jīng)費“包干制”試點。

  四、試點內(nèi)容

  (一)實施定額資助

  上海市自然科學(xué)基金項目、“軟科學(xué)”項目、“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目采取定額方式資助,項目申請人不再編制項目預(yù)算。揭榜掛帥項目根據(jù)發(fā)布指南的榜單要求,簽訂任務(wù)合同并明確經(jīng)費支持額度。獨立法人研發(fā)機構(gòu)和“基礎(chǔ)研究特區(qū)”項目由科研機構(gòu)提出可考核的績效目標(biāo)及相應(yīng)的資金預(yù)算,并在雙方簽訂合同時明確資助周期內(nèi)資金年度撥付計劃及資金使用要求,按照合同約定進行年度預(yù)算資金撥付及經(jīng)費管理。

 ?。ǘ嵭薪?jīng)費負面清單管理

  項目單位和項目團隊不得將“包干制”項目經(jīng)費用于捐贈、投資、贊助、罰款、償還債務(wù)及支付在職人員學(xué)歷性教育經(jīng)費等支出;不得通過虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務(wù)(如測試、材料、租車、會議、差旅、餐費、交通、印刷等業(yè)務(wù))、編造虛假合同、使用虛假票據(jù)套取資金;不得通過虛列、偽造人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費、專家咨詢費;不得通過虛構(gòu)合作、協(xié)作等方式違規(guī)轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移項目經(jīng)費;不得截留、挪用、侵占科研項目經(jīng)費。不得列支個人或家庭費用;不得全部列支設(shè)備費;不得列支基建費用;不得列支辦公設(shè)備和材料費用;不得用于與試點項目研究無關(guān)的支出;不得用于其他違反國家法律法規(guī)、違背科學(xué)共同體公認道德等行為的支出。

  (三)經(jīng)費使用管理實行法人負責(zé)制

  試點單位是項目經(jīng)費管理的直接責(zé)任主體,應(yīng)建立與試點項目相適應(yīng)的內(nèi)部經(jīng)費管理辦法,并報市科委備案,確保項目經(jīng)費“放得開、管得住”。切實履行管理主體責(zé)任,規(guī)范項目經(jīng)費管理,對項目經(jīng)費支出等情況進行認真審核,對經(jīng)費決算報表內(nèi)容的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負責(zé),并協(xié)助有關(guān)部門做好項目經(jīng)費的監(jiān)督檢查及績效管理等工作。經(jīng)費在不違反“負面清單”前提下,試點單位和項目負責(zé)人根據(jù)實際需要自主決定、統(tǒng)籌使用與科研項目相關(guān)支出。項目完成后,項目負責(zé)人根據(jù)實際使用情況編制項目經(jīng)費決算。

  (四)建立結(jié)果導(dǎo)向的績效評價機制

  試點單位承擔(dān)的項目實施期滿后,由市科委、市財政局按照項目任務(wù)書/合同約定對其開展一次性綜合績效評價,項目經(jīng)費100萬元(含)以上的委托第三方會計師事務(wù)所出具審計報告,100萬元(不含)以下的可由項目承擔(dān)單位出具項目經(jīng)費決算報表,嚴格逐項考核結(jié)果指標(biāo)完成情況,對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度作出明確結(jié)論,評價結(jié)果作為后續(xù)支持和考核獎懲的重要依據(jù)。

 ?。ㄎ澹嵤╉椖控撠?zé)人承諾制

  項目負責(zé)人(獨立法人研發(fā)機構(gòu)法人)作為科研項目資金使用第一責(zé)任人,對項目資金使用的真實性、合法性、合規(guī)性和相關(guān)性負責(zé);簽署承諾書,代表研究團隊(獨立法人研發(fā)機構(gòu))承諾遵守科研倫理道德和作風(fēng)學(xué)風(fēng)誠信要求、經(jīng)費全部用于本項目研究工作,不發(fā)生違背科學(xué)共同公認道德以及套取、挪用等違法違規(guī)行為;違反科研誠信承諾的,將按照本市科研誠信等管理的有關(guān)規(guī)定處理。

  五、試點管理

  (一)分類管理

  1.上海市自然科學(xué)基金項目“包干制”試點按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市自然科學(xué)基金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

  2.上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市優(yōu)秀科技創(chuàng)新人才培育計劃管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

  3.上海市軟科學(xué)研究青年項目和自選項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

  4.“揭榜掛帥”項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》和“揭榜掛帥”項目申報指南要求等相關(guān)規(guī)定管理。

  5.納入“包干制”試點范圍的獨立法人研發(fā)機構(gòu),按照試點方案要求,由市科委會同市財政局,按照“一機構(gòu)一策”的原則遴選,一般應(yīng)具備以下條件:

 ?。?)在上海市注冊的獨立法人單位;

 ?。?)面向科技創(chuàng)新中心建設(shè)的集成電路、生物醫(yī)藥和人工智能等本市重點發(fā)展領(lǐng)域,從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究;

 ?。?)集聚戰(zhàn)略性科技創(chuàng)新領(lǐng)軍人才領(lǐng)銜的高水平創(chuàng)新團隊,具備業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的研發(fā)實力,同時能夠引入社會資本,與產(chǎn)業(yè)對接緊密;

 ?。?)單位內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)健全、風(fēng)險可控;

 ?。?)單位能夠圍繞試點工作制定并完善單位財務(wù)、資產(chǎn)、政府采購、績效評價等內(nèi)部管理制度和實施辦法,能夠切實履行監(jiān)督檢查責(zé)任。

 ?。ǘ└鞣铰氊?zé)

  1.市科委。

  負責(zé)與市財政局共同制定“包干制”試點方案。根據(jù)財政預(yù)算編報要求,組織編報“包干制”試點專項經(jīng)費預(yù)算。負責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查,組織績效評價管理等工作。

  2.市財政局。

  負責(zé)與市科委共同制定“包干制”試點方案,批復(fù)“包干制”經(jīng)費預(yù)算。會同市科委對“包干制”項目開展績效評價,評價結(jié)果作為后續(xù)支持的重要依據(jù)。

  3.試點單位。

  作為項目經(jīng)費使用的直接責(zé)任主體,對項目經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關(guān)性承擔(dān)法律責(zé)任。對本單位“包干制”項目執(zhí)行和經(jīng)費使用承擔(dān)監(jiān)督管理責(zé)任。負責(zé)建立、健全本單位內(nèi)部控制體系,強化內(nèi)部流程控制,制定并完善本單位財務(wù)、資產(chǎn)、大型科學(xué)儀器管理、政府采購、績效評價等內(nèi)部科研和“包干制”經(jīng)費管理制度并報市科委備案。負責(zé)對試點項目經(jīng)費實行獨立核算、??顚S?、不得挪用,確保經(jīng)費使用規(guī)范、安全、高效。主動接受相關(guān)部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。

  六、保障措施

 ?。ㄒ唬┘訌娊y(tǒng)籌協(xié)調(diào)。市科委與市財政局等相關(guān)部門建立聯(lián)動工作機制,加強對試點工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理,及時總結(jié)經(jīng)驗,建立動態(tài)調(diào)整工作機制,克服試點過程中遇到的困難問題,推動試點工作穩(wěn)步實施,持續(xù)優(yōu)化“包干制”經(jīng)費管理。

 ?。ǘ┘訌姳O(jiān)督評價。為確保工作實效,各相關(guān)單位在試點過程中對出現(xiàn)的問題及時向市科委、市財政局反饋。市科委、市財政局2026年組織對“包干制”試點工作開展效果評估,為下階段推廣奠定基礎(chǔ)。

 ?。ㄈ┘訌娐募s管理。市科委對試點單位、試點項目等信息按規(guī)定進行公開,接受社會監(jiān)督。試點單位應(yīng)在單位內(nèi)部公開項目經(jīng)費決算和項目結(jié)題/成果報告,接受單位內(nèi)部監(jiān)督。市科委對存在截留、挪用、侵占項目經(jīng)費、違反承諾書等違規(guī)違法行為的,將作出處理或移送有關(guān)部門處理,取消試點單位和項目負責(zé)人“包干制”試點,并將有關(guān)情況納入科研誠信管理。

 ?。ㄋ模┘訌娦麄饕龑?dǎo)。市科委、市財政局組織開展“包干制”試點工作的政策宣傳,為試點工作順利實施營造良好社會環(huán)境。各試點單位要加強內(nèi)部宣傳和培訓(xùn),精心組織并推動試點工作高效開展。